Начисление налога на прибыль в 1С

Question

Здравствуйте !!!! Подскажите пожалуйста первый раз сталкиваюсь с начислением налога на прибыль в программе 1с 8.2 в ред. 2.0.41.3.
По бухучеты получилась прибыль 315 тыс., программа автоматически при закрытии месяца сделала начисление Дт 99.01.1 Кт 68.04.1 на сумму 71 тыс., но арифметически ведь получается 63 тыс. при ставке налога 20 %.
А также по Кт 99.01.1 отражена сумма 224 тыс, а ведь должно быть 252 тыс.
Я что-то не так делаю??? Или что нужно сделать чтоб отразить верную сумму налога? ПБУ 18/02 не применяем.

User 1 · Answer

Доброго времени суток!Ваши цифры вам понятны. Прочим людям - вряд ли.Вы анализировали данные налогового учета? Налог на прибыль должен начисляться по данным налогового учета, а не бухгалтерского. В том числе автоматически.

User 2 · Answer

В декларации по прибыли Вы какой налог получили по итогам 9 месяцев? Вот этот налог и отражается проводкой по начислению налога на прибыль. И в бухгалтерской отчетности именно эта сумма фигурирует, как текущий налог на прибыль.

User 3 · Answer

Наверное я как-то не корректно написала, извините. В НУ все в порядке он не начисляется в программе 1с. Проблема с налогом на прибыль в БУ, программа почму-то начисляет на 68 счет непонятные суммы

User 4 · Answer

В декларации по прибыли Вы какой налог получили по итогам 9 месяцев? Вот этот налог и отражается проводкой по начислению налога на прибыль. И в бухгалтерской отчетности именно эта сумма фигурирует, как текущий налог на прибыль.Значит в бухгалтерской отчетности у меня должен стоять налог на прибыль как НУ???? Тогда опять сумма на счете 68.04  не равна сумме налога по декларации. Что-то я совсем запуталась

User 5 · Answer

Ну, извините!🙅 В НУ все в порядке он не начисляется в программе 1с. Проблема с налогом на прибыль в БУ, программа почму-то начисляет на 68 счет непонятные суммы Конечно, в НУ налог на прибыль не отражается. Но если ведётся параллельный учет БУ и НУ, то вы должны найти и увидеть причины расхождений в прибыли по данным БУ до налогообложения и в налоговой базе для целей НУ по НП.Раз вы ПБУ не применяете, то отчет "Анализ состояния по НУ по НП" вам не помощник. 🤐Сумма НП, автоматически рассчитываемая пр-мой для отражения в БУ, должна браться с правильной налоговой базы. Если в Декларации всё верно, то суммы, которые автоматически попадают в Декларацию, и значения налога должно быть сформированы и в БУ регламентной операцией "Налог на прибыль" ежемесячно. Может, вы где-то пропускали эту операцию?

User 6 · Answer

Тогда получается что по Кт 68.04 должна стоять сумма налога получившегося в НУ, а не в БУ? Ведь оплата налога будет по НУ производиться

User 7 · Answer

Тогда получается что по Кт 68.04 должна стоять сумма налога получившегося в НУ, а не в БУ? Ведь оплата налога будет по НУ производитьсяСчет 68.4 - это счет учета расчетов с бюджетом по налогу на прибыль. Сам налог Вы исчисляете в декларации по налогу на прибыль, следовательно, и начисление налога должно быть на основании декларации.

User 8 · Answer

Спасибо за ответы!!! буду теперь вручную корректировать в 1с начисление налога

User 9 · Answer

В самом налоговом учете налог на прибыль не отражается! Он только рассчитывается по данным НУ. А сумма рассчитанного налога должна отразться в БУ и повлиять на окончательный фин.рез-т деятельности орг-ции, т.е. на чистую прибыль после н/о.

User 10 · Answer

Да вы сравните БУ и НУ через Отчеты/ Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль   и все будет понятно. Там же ошибки поищите. А править руками в 8-ке НЕ НАДО. Внесение ручных изменений в типовую операцию говорит о том, что срочно в руки руководство пользователя.😀

Начисление налога на прибыль в 1С

Comments